广州代办执照美吉姆：关于公司拟转让大连三垒科技有限公司

关于大连美吉姆教育科技股份有限公司拟转让大连三垒科技有限公司股权所涉及的大连三垒科技有限公司股东全部权益价值项目

资产评估报告中和谊评报字[2022]10131号

共一册 第一册

北京中和谊资产评估有限公司报告日期：2022年6月17日地址：北京市崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层邮编：100062 电话：010-67084615 传真：010-6708481

目 录

资产评估报告声明 ...... 1

资产评估报告摘要 ...... 3

资产评估报告 ...... 7

一、 委托人、被评估企业和委托人以外的其他评估报告使用者概况 ...... 7

二、 评估目的 ...... 10

三、 评估对象和评估范围 ...... 10

四、 价值类型和定义 ...... 11

五、 评估基准日 ...... 11

六、 评估依据 ...... 11

七、 评估方法 ...... 14

八、 评估程序实施过程和情况 ...... 25

九、 评估假设 ...... 26

十、 评估结论及分析 ...... 27

十一、 特别事项说明 ...... 27

十二、 评估报告书的使用限制说明 ...... 31

十三、 评估报告日 ...... 32

评估报告附件 ...... 34

北京中和谊资产评估有限公司 新成文化大厦A座11层 第1页

资产评估报告声明

1. 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

2. 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。

本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。

本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

3. 本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

4. 评估对象涉及的资产、负债清单、经营资料由被评估单位申报并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托人、被评估单位和相关当事方的责任。委托人、被评估单位和相关当事方管理层和其他人员提供的与评估相关的所有资料，是编制本报告的基础，对评估对象存在的可能影响评估结论的瑕疵事项，在委托时未作特殊说明或在评估现场勘查中未予明示且评估人员根据专业经验一般不能获知的情况下，评估机构及评估人员不承担相关责任。

5. 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。

6. 资产评估师已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查，已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托人及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。资产评估师不具有对评估对象法律权属确认或发表意见的能力，故我们不对评估对象的法律权属真实性做任何形式的保证。

北京中和谊资产评估有限公司 新成文化大厦A座11层 第2页

7. 本评估机构出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

北京中和谊资产评估有限公司 新成文化大厦A座11层 第3页

关于大连美吉姆教育科技股份有限公司拟转让大连三垒科技有限公司股权所涉及的大连三垒科技有限公司股东全部权益价值项目

资产评估报告摘要

中和谊评报字[2022]10131号北京中和谊资产评估有限公司（以下简称“中和谊”或“我公司”）接受大连美吉姆教育科技股份有限公司的委托，根据有关法律、法规和资产评估准则，按照必要的评估程序，对拟转让大连三垒科技有限公司（以下简称“三垒科技”）股权事宜所涉及的三垒科技股东全部权益价值在2022年3月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况摘要如下：

本次的评估目的是，对大连美吉姆教育科技股份有限公司拟转让三垒科技股权事宜所涉及的三垒科技股东全部权益价值进行评估，为该股权转让事宜提供价值参考依据。评估对象为大连三垒科技有限公司于评估基准日的股东全部权益价值。评估范围是评估基准日2022年3月31日大连三垒科技有限公司经审计后的全部资产和负债。本项目评估基准日为2022年3月31日。根据被评估资产的实际状况及评估目的，评估方法采用了资产基础法和收益法。本评估项目适用的价值类型为市场价值。1．资产基础法评估结果经评估，大连三垒科技有限公司在评估基准日持续经营状况下资产的账面价值为32,348.43万元，评估价值为33，539.38万元，增值为1,190.95万元，增值率为3.68%；负债的账面价值为3,683.51万元，评估价值为3,681.59万元,评估减值1.92万元，减值率0.05%；净资产的账面价值为28,664.92万元，评估价值为29,857.79万元，增值1,192.87万元，增值率为4.16%（见下表，详见评估明细表）。

金额单位：人民币万元

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